关于尖山区2021年财政预算执行情况和
2022年财政预算（草案）的报告（书面）（征求意见稿）
-2021年12月10
各位代表：
受区政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提交大会，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
年初以来，尖山区财税工作在区委的正确领导和区人大依法监督、区政协的民主监督下，认真执行区第十届人大第六次会议批准的财政预算，切实增强财政工作的责任感和使命感，着力在经济发展、民生服务、财税征管、“三保”保障、财政改革、防范风险六个方面铆足干劲、下足功夫、攻坚克难、担当有为、较好的完成了全年的目标任务。
（一）一般公共预算
全区一般公共预算收入预计完成15,253万元，完成预算的123.7%，同比增长31.2%，其中：税收收入预计完成10,811万元，同比增长13.9%；非税收入预计完成4,442万元，同比增长107.6%；加上上级补助收入预计3,957万元，专项转移收入预计6,492万元，上年专项结转320万元，动用预算稳定调节基金3,070万元，总收入为29,092万元。
全区一般公共预算支出预计完成23,336万元，为预算的141.2%，同比下降31.1%（上年含教育工资）；加上上解支出2,830万元，安排预算稳定调节基金2,926万元，总支出为29,092万元，全区一般公共预算收支平衡。
全区一般公共预算支出预计完成23,336万元。其中：
1、一般公共服务支出2,905万元；
2、公共安全支出1,337万元；
3、教育支出2,924万元；
4、文化旅游体育与传媒支出50万元；
5、社会保障和就业支出5,330万元；
6、卫生健康支出4,467万元；
7、节能环保支出66万元；
8、城乡社区支出2,404万元；
9、农林水支出2,668万元；
10、住房保障支出649万元；
11、粮油物质储备支出142万元；
12、灾害防治及应急管理支出394万元。
（二）政府性基金预算
全区政府性基金转移收入预计15万元（乡镇工作站试点专项资金），上年结转558万元（其他抗疫国债资金），收入为573万元；全区政府性基金支出预计573万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
全区国有资本经营预算转移收入预计248万元（国有企业退休人员社会化管理专项资金）；全区国有资本经营预算支出预计248万元，收支平衡。
（四）债务情况
一年来，区政府严控防范重大债务风险，确保区政府机关正常有序运行。目前，尖山区共有一般债券5,400万元。其中：尖山区第四幼儿园建设项目3,000万元、安邦乡（城中村）污水管网建设项目（一期）2,200万元、安邦乡农村生活污水一体化治理站项目200万元。以上项目均为上级指令性债券项目，在市本级列为债务，不计入尖山区债务系统，尖山区债务金额为零。
因本次大会召开时全年财政收支决算数据尚未确定，本次报告预算执行数与决算数会存在差异，待决算编成并经上级财政审核后再报区人大常委会审议。
二、全年重点工作完成情况
2021年，面对新冠疫情反弹、宏观经济下行、各类风险挑战的严峻形势，坚持聚焦主责主业，强化责任当担、迎难而上、攻坚克难，实施更加积极的财政政策，高质量组织财政收入，高精准推进财政改革。全力保障全区疫情防控、棚改拆迁、建筑垃圾清运、国企改革、民生改善、生态环保、经济发展等重大项目的资金投入。
（一）颗粒归仓应收尽收，财政收入逆势增长
全年财政收入预计完成15,253万元，同比增长31.2%，完成预算的123.7%。一般公共预算收入和支出规模均居四区首位。一是进一步加强税务和国库的联系与协作。制定税收协控联管年度工作计划，密切部门配合，实现税收共治。二是加强税收征管调度。定期分析形势，破解难题。每季定期召开税收形势分析会，每月初对税收情况进行预测，拿出对策，努力确保财税均衡入库。三是努力破解征收难题。在非税收入上下足功夫，全面清缴非税收入，建立非税收入信息数据平台，全面整合分析非税资源，堵漏增收，做到以非税补欠收。
（二）扶持企业渡过难关，财源建设初见成效
一是首府区和中心区发展优势凸显。我区以第三产业主导型经济发展格局基本形成，五年地区生产总值完成245.8亿元，年均增长6.83%；五年全社会固定资产投资累计完成近60亿元，年均增长4%。二是持续落实减税降费政策。在去年减免企业税费3,000万元的基础上，今年为企业减税降费可达1,100万元。三是精准帮扶实体企业。认真制定涉企惠企政策，帮助企业渡过疫情期难关，今年为21家规上企业和重点企业发放提升产能纳归奖励104万元。
（三）聚财节支有保有压，民生保障力度加大
面对今年凸显的收支矛盾，在预算编制存在缺口较大的情况下，通过争取政策性资金，全力压减办公性支出和一般性支出，强化资金统筹，有效保障了全区重点支出需求。一是防疫防控保障有力。疫情防控是全区大事中的头等大事，坚持特事特办、急事急办原则，简化工作流程，加快防疫资金拨付，累计拨付资金2,645万元，全力保障疫情防控。其中拨付200万元新建一处核酸检测点、投入300万元新建一处核酸检测方舱实验室，日检测能力可达13万人次，发放网格员工资840万元，保障隔离点经费运转、为疫情指挥部租用新办公地点等，支持全区疫情常态化工作开展。二是乡村振兴助推有力。累计投入资金1,021万元，协调推进美丽乡村建设，实现乡村振兴战略，保障村级运转经费169万元。三是教育发展均衡有效。投入708万元用于保障教育经费；投入资金675万元，对光明小学、铁西小学、第二幼儿园等4所小学和幼儿园进行维修改造，拨付1,000万元用于新建第四幼儿园建设项目，目前项目已完成封顶；为师范附小等3所学校安装护眼灯，实现学校护眼灯全覆盖，全区办学条件得到进一步改善。四是社会保障更加完善。大力推进城乡“七位一体”社会保障体系建设，累计发放城乡低保金2,459万元，发放城乡特困供养金、临时救助金417万元，计划生育特扶人员补助613万元，基本公共卫生服务资金1,900万元，退役军人安置补助153万元，精简下放人员生活救济362万元。五是人居环境提升有力。累计投入1500万元，大力开展城乡环境卫生整治会战，农村人居环境整治取得明显成效。投入500余万元，清理建筑垃圾65万余吨，清运生活垃圾4.3万吨；投入30万元，新购入4台滚刷清雪车，加快了城乡背街巷路清雪速度。投入2590万元，完成双胜、双兴、公立等5个村的污水管网和供水设施建设。
（四）不断深化财政改革，提升财政治理水平
提升财政信息化管理水平，开启“数字财政2.0”时代。一是尖山区财政预算管理一体化系统逐步完善，将在2022年正式投入使用，会全面提升财政管理现代化、信息化、智能化水平。不断深化预算管理制度改革，继续推行全口径预算管理，增强财政调控和保障能力。二是对全区行政事业单位固定资产进行全面细致的摸底清查，统计出全区固定资产（含区属学校）原值共计16,015万元，同比增长5.7%。通过此次清查，摸清了家底，确定了账面数和实有数、提高了会计资料的准确性，为日后资产合理配置、有效利用，提供了数据支撑。三是制定实施《尖山区国有企业改革实施方案》，确定双鸭山安邦恒基苗木有限公司和双鸭山市安邦农业生态有限公司参与此次国企改革，目前改革工作正在按改革计划有序进行。四是政府采购实行目录、明细、流程、实施细则全公开，不断健全政府采购管理机制，不断提升节约率，全年政府采购成交额1,280万元，节约资金130万元，平均节约率10%。
各位代表：过去的一年，全区上下主动适应经济发展新常态，在客观经济转型压力加大的形势下，全区财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定的成绩，但也存在一些困难和问题，主要是财政收支平衡压力巨大，受经济发展进入新常态，减税降费以及新冠疫情影响，税收增长会进一步放缓，加之民生保障不断扩标提面，各类刚需支出不断加码，导致财政运行十分艰难，我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
三、2022年财政预算安排（草案）
（一）2022年财政工作指导思想和预算编制原则
2022年我区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，全面落实加快推进“六个高质量发展”，努力建设“五个新尖山”的战略部署，大力实施财源建设工程，促进经济良性循环和财政高质量发展。实施积极的财政政策，调整优化支出结构，严格规范财政管理，严防“三保”及隐性债务风险，为全区经济高质量发展提供坚实的财力保障和政策支撑。
根据上述思想，2022年预算编制坚持以下原则：一是统筹财力，保障重点。按照“预算一个盘子，收入一个笼子，支出一个口子”的要求，统筹各项资金来源，集中财力扎实做好“六稳”工作，落实好“六保”任务。二是艰苦奋斗，厉行节约。坚决落实过紧日子要求，部门公用及运转经费按照零增长原则编制，“三公”经费比上年只减不增，严控一般性支出。三是依法理财，规范管理。贯彻落实预算一体化，严控预算调整和调剂，推进建立约束有力的预算制度。四是突出绩效，加强监控。加快建立全过程预算绩效管理机制，强化绩效评价结果运用，健全以绩效为导向的预算机制，切实提高资金使用效率。
（二）2022年财政预算拟安排如下
2022年尖山区一般公共财政预算收入预计完成16,168万元，同比增长6%，加上上级补助收入3,957万元,动用预算稳定调节基金2,926万元，2022年尖山区财政总收入23,051万元；2022年尖山区一般公共预算支出预计完成20,221万元,上解支出2,830万元。
需要说明的是，受财力和区级财政不做赤字预算限制，有部分支出无法在公共财政预算中安排，需要通过争取上级财力补助予以解决。
四、2022年财政主要工作安排
2022年，我们将紧紧围绕本次会议确定的工作目标，坚持有效聚财、开明理财、精准用财，切实提升预算执行质量，确保全年预算目标顺利完成，为全区经济发展提供坚强保障。现将主要工作安排如下：
（一）把收入组织好。一是落实组织收入主体责任。牢固树立依法依规组织财政收入的理念，完善财税部门横向互动、纵向联动的协同合力机制，坚持“以旬保月、以月保季、以季保年”征收思想，确保“开门红”“双过半”“满堂彩”等关键节点预期目标的实现。二是盘活资产资金资源。按照以资产换资金、以经营换收入、以共享换效益的思路及宜租则租、宜卖则卖、宜用则用的原则，摸清政府存量资产家底，盘活长期低效运转、闲置超标准配置的资产。三是全力向上争取政策资金。协调各部门通力协作，积极向上级要政策、要项目、要资金，以缓解我区财政支出压力。
（二）把支出管理好。一是保障基本支出。进一步调整优化支出结构，按照“坚守底线、突出重点、完善机制”的工作思路，压缩一般性支出，从严控制“三公经费”，落实“厉行节约”“党政机关要坚持过紧日子”要求。要集中财力办大事，认真督促全面落实“保工资、保运转、保民生、促发展”的财政保障责任。二是扎实做好民生保障工作。将更多的财力用于改善民生，确保全区一般公共预算民生支出保持高占比。坚持以人民为中心的发展思想，完善保障和改善民生财政投入机制，集中财力加强普惠性、基础性、兜底性民生建设。支持老旧小区改造促进城市更新；支持公共文化、全民健身运动，提升文化软实力。支持实施乡村振兴战略，集中政策、项目、资金等重点向乡村振兴倾斜投入。三是保障重点项目建设。紧紧围绕区委、区政府中心工作，积极筹措资金，全力保障我区重大项目建设的资金需求。
（三）把风险管控好。始终把防风险放在财政工作的重要位置，扎实推进财政运行风险防范方案实施。一是严格依法理财。进一步树立法治意识，夯实法治基础，严格执行《预算法》《政府采购法》《会计法》，增强预算的法治性和约束力。主动接受人大监督，用法治引领财政工作，推动法治财政和阳光财政建设向纵深发展。二是强化支出预算审核。严格执行无预算不支出的要求。三是强化政府债务管理。持续开展隐性债务管控专项检查，坚决遏制隐性债务。四是严肃财经纪律。开展财政监督专项检查，采取有效措施化解财务管理方面风险隐患，全面防范财政运行风险。
（四）把财政队伍带好。一是加强基层财务人员培育。大力实施人才战略，全方位、分层次、多举措加强财政队伍建设，努力建设一支业务水平高、思想作风好、法纪意识强的财政队伍。二是加强党风廉政建设。严格执行中央八项规定，坚持把纪律和规矩挺在前面。三是实施“AB”岗工作制度。保持岗位工作的连续性，系统性和完整性的同时也提高了财政队伍的应变能力，适应能力和管理能力。四是加大培训力度。全年组织不少于两次的全区各部门财政业务培训，提高财务人员业务能力、纪律意识，增强财务人员责任感和执行力。
各位代表！征途漫漫，惟有奋斗。让我们在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督下和区政协的民主监督下，以更加坚定的信心，担当的品质，务实的作风，不忘初心、砥砺前行，确保2022年财政预算目标任务圆满完成。